Las dos siglas
PLD es prevención de lavado de dinero. El lavado consiste en dar apariencia lícita a recursos de procedencia ilícita, y está tipificado en el artículo 400 Bis del Código Penal Federal.
FT es financiamiento al terrorismo: aportar o reunir recursos para actos terroristas, conducta prevista en el artículo 139 Quáter del mismo Código. Las dos se previenen con los mismos controles, y por eso suelen nombrarse juntas.
La diferencia práctica está en el origen del dinero. En el lavado, los recursos ya son ilícitos y se busca ocultarlo. En el financiamiento al terrorismo, los recursos pueden ser lícitos y lo ilícito es su destino. Un control diseñado solo para lo primero no detecta lo segundo.
De dónde salen las obligaciones
La norma central es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, conocida como LFPIORPI o Ley Antilavado. De ella cuelgan su Reglamento y las Reglas de Carácter General, que son las que traducen la Ley a obligaciones operativas.
El artículo 17 de la Ley enumera las Actividades Vulnerables. Quien realiza alguna de ellas queda sujeto a identificar a sus clientes, integrar expedientes, conservar información y presentar avisos, sin importar su tamaño ni su giro.
- Juegos con apuesta, concursos y sorteos.
- Tarjetas de crédito o de servicios, prepagadas, vales y monederos electrónicos.
- Cheques de viajero y préstamos o créditos.
- Comercialización de bienes inmuebles y desarrollo inmobiliario.
- Metales y piedras preciosas, joyas, relojes y obras de arte.
- Vehículos, blindaje, traslado y custodia de valores.
- Servicios Profesionales, fe pública y comercio exterior.
- Donativos y arrendamiento de inmuebles.
- Operaciones con activos virtuales.
Dos umbrales distintos
Cada actividad tiene dos umbrales, y se confunden con frecuencia. El de identificación determina desde qué monto hay que integrar el expediente del cliente. El de aviso determina desde qué monto hay que reportar la operación a la autoridad. Son cifras distintas y el primero es siempre menor o igual que el segundo.
Los umbrales se expresan en UMA, no en pesos, desde el Decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el 16 de julio de 2025. Como el valor de la UMA cambia cada año, el umbral en pesos cambia con él, y el valor aplicable es el vigente el día del acto.
Hay actividades sin umbral de identificación: en ellas se identifica al cliente en toda operación. Y hay actos que son objeto de aviso siempre, cualquiera que sea el monto.
La acumulación de seis meses
El umbral no se compara solo contra cada operación aislada. El artículo 19 de las Reglas obliga a acumular los actos de un mismo cliente en periodos de hasta seis meses, que arrancan con su primera operación.
De ahí que una serie de operaciones pequeñas pueda cruzar el umbral y volverse reportable sin que ninguna de ellas, por sí sola, lo alcance. Quien lleva el control en una hoja de cálculo suele descubrirlo tarde.
Qué se espera de un sujeto obligado
- Identificar y conocer al cliente, e integrar su expediente conforme al supuesto que le corresponde.
- Designar a un representante encargado del cumplimiento, conforme al artículo 20 de la Ley.
- Contar con una metodología de evaluación de riesgos y clasificar a cada cliente por grado de riesgo.
- Conocer el perfil transaccional del cliente y detectar cuando se aparta de él.
- Presentar los avisos en tiempo, y el informe en ceros cuando no hubo operaciones reportables.
- Capacitar al personal cada año y someterse a la revisión de auditoría.
- Conservar la información por al menos diez años.
Este texto cita los artículos en los que se apoya para que puedas verificarlos. No sustituye una asesoría sobre tu caso concreto.
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